Exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
|---|---|---|---|---|---|
BATEN | |||||
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 1.077 | 1.074 | 1.074 | 1.074 | |
Tot de 1e voortgangsrapportage | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Baten tot de 1e voortgangsrapportage | 1.077 | 1.074 | 1.074 | 1.074 | |
Mutaties 1e voortgangsrapportage | |||||
1. Autonome ontwikkelingen | 135 | 135 | 135 | 135 | |
Budgetmutatie onderwijsachterstandenbeleid | 135 | 135 | 135 | 135 | |
Totaal mutaties baten 1e voortgangsrapportage | 135 | 135 | 135 | 135 | |
Totaal baten na de 1e voortgangsrapportage | 1.212 | 1.208 | 1.208 | 1.209 | |
LASTEN | |||||
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 6.096 | 6.032 | 6.540 | 6.696 | |
Tot de 1e voortgangsrapportage | 33 | 7 | 2 | 2 | |
Lasten tot de 1e voortgangsrapportage | 6.128 | 6.040 | 6.543 | 6.698 | |
Mutaties 1e voortgangsrapportage | |||||
1. Autonome ontwikkelingen | 167 | 135 | 135 | 135 | |
Bijdrage MGR sociaal domein Centraal Gelderland / module Onderwijs (RBL) | 3 | 0 | 0 | 0 | |
Budgetmutatie leerlingenvervoer | 29 | 0 | 0 | 0 | |
Budgetmutatie onderwijsachterstandenbeleid | 135 | 135 | 135 | 135 | |
2. Actualisatie bestaand beleid | 101 | 0 | 0 | 0 | |
Budgetmutatie Integraal Huisvestingsplan (IHP) onderwijshuisvesting | 101 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal mutaties lasten 1e voortgangsrapportage | 268 | 135 | 135 | 135 | |
Totaal lasten na de 1e voortgangsrapportage | 6.396 | 6.174 | 6.677 | 6.833 | |
Saldo voor bestemming | -5.184 | -4.966 | -5.469 | -5.624 | |
Mutaties reserves | |||||
Onttrekkingen | |||||
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 193 | 193 | 193 | 193 | |
Mutaties tot de 1e voortgangsrapportage | 75 | 75 | 74 | 75 | |
Mutaties 1e voortgangsrapportage | -125 | -125 | 0 | 0 | |
Totaal onttrekkingen reserves | 143 | 143 | 268 | 268 | |
Toevoegingen | |||||
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Mutaties tot de 1e voortgangsrapportage | -451 | 0 | 0 | 0 | |
Mutaties 1e voortgangsrapportage | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal toevoegingen reserves | -451 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal mutaties reserves | -308 | 143 | 268 | 268 | |
Saldo na bestemming | -5.492 | -4.823 | -5.201 | -5.356 | |
tableCell49 | tableCell50 | tableCell51 | tableCell52 | |
tableCell44 | tableCell45 | tableCell46 | tableCell47 | |
TOELICHTING FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN | tableCell39 | tableCell40 | tableCell41 | tableCell42 |
Mutaties exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
1. Autonome ontwikkelingen | ||||
Bijdrage MGR sociaal domein Centraal Gelderland / module Onderwijs (RBL) | -3 | 0 | 0 | 0 |
De begroting van de MGR voor de module 'Onderwijs (RBL)' is voor 2024 gewijzigd als gevolg van het doorvoeren van de 2e fase van de aangepaste formatierichtlijn. De aanpassing betekent voor het aandeel van Zevenaar in 2024 een eenmalig nadeel van € 3.000. | ||||
Budgetmutatie leerlingenvervoer | -29 | 0 | 0 | 0 |
De bijdrage aan de BVO DRAN wordt aangepast aan de aangepaste meerjarenbegroting 2024 van de BVO DRAN. De bijdrage in 2024 daalt met € 31.000 door een daling van het leerlingenvervoer via de BVO DRAN en een daling van de NEA-index (index vervoerskosten). Daarnaast verwachten wij dat de stijging van het vervoer in natura uit de 2e VGR 2023 zich ook in 2024 voordoet. Hierdoor stijgen deze kosten met € 60.000. Deze stijging komt door ‘verplaatsing’ van het leerlingenvervoer via de BVO DRAN naar bekostiging van het leerlingenvervoer via openbaar vervoer en door de aanhoudende stijging van het aantal leerlingen in het leerlingenvervoer. Per saldo een eenmalig nadeel in 2024 op leerlingenvervoer van € 29.000. | ||||
Budgetmutatie onderwijsachterstandenbeleid | 0 | 0 | 0 | 0 |
De rijksbijdrage (specifieke uitkering) voor het onderwijsachterstandenbeleid wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van de door het CBS bepaalde achterstandsscore van elke gemeente. De ramingen voor 2024 e.v. jaren zijn hierop aangepast. Wij ramen structureel € 135.000 aan extra lasten en baten. Per saldo een budgettair neutrale wijziging. | ||||
2. Actualisatie bestaand beleid | ||||
Budgetmutatie Integraal Huisvestingsplan (IHP) onderwijshuisvesting | -101 | 0 | 0 | 0 |
In 2023 is incidenteel extra budget (€ 60.000) beschikbaar gesteld voor het actualiseren van het IHP (Integraal Huisvestingsplan onderwijs), waarvan € 12.000 is ingezet. Voor het proces t.b.v. het IHP is een basis gelegd die we in 2024 verder uitwerken om tot een nieuw IHP 2025-2050 te komen. Daarnaast is in 2023 voor het uit te voeren onderzoek en organiseren van bijeenkomsten naar verduurzaming van onze schoolgebouwen, een incidenteel budget van € 25.000 beschikbaar gesteld. Wegens onvoorziene omstandigheden is het onderzoek naar duurzaamheid niet gestart. Het proces om tot een nieuw IHP te komen strekt zich uit over meerdere jaren en vraagt extra aandacht in verband met de geplande woningbouw voor de komende jaren en de mogelijke consequenties voor onderwijshuisvesting in met name Zevenaar en Babberich. Het restant budget 2023 is niet toereikend. O.b.v. offertes is incidenteel voor 2024 een bedrag nodig van € 76.000 (inclusief het restant budget van 2023 ad. € 48.000) voor het IHP en € 25.000 voor het uit te voeren onderzoek naar verduurzaming. Per saldo een eenmalig nadeel in 2024 van € 101.000. | ||||
Totaal mutaties | -133 | 0 | 0 | 0 |
tableCell44 | tableCell45 | tableCell46 | tableCell47 | |
Toelichting reservemutaties | ||||
Reservemutaties (bedragen x € 1.000) | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
2. Actualisatie bestaand beleid | ||||
Actualisatie uitname bestemmingsreserve kapitaallasten onderwijshuisvesting primair onderwijs (PO) | -125 | -125 | 0 | 0 |
In de eerste voortgangsrapportage 2023 is de raming van de fasering voor de investeringen in de onderwijshuisvesting (primair onderwijs) geactualiseerd. Abusievelijk is de fasering van de bestemmingsreserve kapitaallasten niet aangepast. Een eenmalig nadeel in 2024 en 2025 van € 125.000. | ||||
Totaal reservemutaties | -125 | -125 | 0 | 0 |